У наказі потрібно відобразити джерело оплати витрат та підставу для їх відшкодування. Формулювання має підтверджувати, що:

• оплату здійснив бенефіціар Товариства;


• він зробив це від свого імені, але в інтересах Товариства;


• оплата підлягає компенсації або оформлюється як поворотна фінансова допомога (за рішенням виконавчого органу).

До речі, у наказі не потрібно зазначати номер або реквізити картки бенефіціара.

Достатньо вказати, хто саме сплатив, за які витрати та на яких умовах підприємство визнає ці витрати.

Пункт, який можна включити до наказу, наприклад, може бути такий:

«Витрати на придбання проїзних квитків для відрядженого працівника (посада і ПІБ) у сумі ______ грн були здійснені бенефіціарним власником Товариства (ПІБ) із його особистої банківської картки в інтересах Товариства.

На підставі наданих підтвердних документів (квитанцій, чеків, маршрут-квитанцій тощо) бухгалтерії Товариства забезпечити відображення зазначених витрат у бухгалтерському обліку та провести їх компенсацію (або: зарахувати як поворотну фінансову допомогу), відповідно до законодавства та внутрішніх положень Товариства.»

Раді допомогти, звертайтесь ще!